ФНС списывает деньги с кредиток: почему так происходит

Вы вносите деньги через мобильный банк, чтобы закрыть долг по кредитной карте до конца льготного периода. Через несколько часов выясняется: банк начислил проценты, а кредитная история испорчена. Причина — средства списала Федеральная налоговая служба в счет старых долгов.

Кредитная карта не является изолированным «карманом», к которому у государства нет доступа. «Это никакой не произвол налоговиков или банков, а прямое следствие принудительного взыскания!» — говорит эксперт по налоговому комплаенсу Наталья Золототрубова.

По ее словам, долг взыскивают на основании судебного акта, возбуждают исполнительное производство, и банк обращает взыскание на средства на счетах клиента, включая счет кредитной карты. Собственные деньги не входят в защищенный перечень. Поэтому исполнительные документы удовлетворяются раньше, чем банк зачтет поступление в счет кредитного долга.

Вице-президент Ассоциации юристов в сфере ликвидации и банкротства Владимир Кузнецов напомнил: очередность платежей прописана в ст. 855 Гражданского кодекса РФ. Когда на счете скапливаются конкурирующие требования, закон устанавливает жесткую иерархию. Поручение налоговой инспекции на принудительное взыскание задолженности относится к третьей очереди, а обычное распоряжение клиента на погашение потребительского кредита — лишь к пятой. Гражданский кодекс эту очередь не изменит.

Название «кредитная» не дает владельцу карты юридической брони. «Неиспользованный кредитный лимит нельзя приравнивать к собственным деньгам гражданина», — говорит Кузнецов.

Деньги, поступившие на счет клиента, попадают под удар. Это касается и собственных средств, которые внесли сверх лимита или для погашения задолженности. Иммунитет имеют только защищенные законом социальные выплаты, алименты или пособия. Их список регламентирован ст. 101 Федерального закона № 229-ФЗ. Обычные деньги на картах такой защиты лишены.

Кузнецов напоминает: с 1 ноября 2025 года ФНС вправе взыскивать бесспорную налоговую задолженность граждан без обращения в суд. Но списанию предшествуют требование об уплате и решение о взыскании. Порядок предусмотрен статьей 48 НК РФ и разъяснен ФНС России.

Перед крупным пополнением кредитки юрист советует проверить задолженность и документы в личном кабинете ФНС. Если списание уже произошло, нужно запросить у банка выписку, основание операции и расчет процентов. Ошибочную сумму налога следует оспаривать в налоговом органе, а нарушения при проведении платежа — предъявлять банку.

«Для оценки конкретного случая нужны документы: одного сообщения о том, что деньги „ушли с кредитки“, недостаточно», — объясняет Кузнецов.

Если есть судебный приказ, его можно отменить в 10-дневный срок с момента получения копии, говорит Золототрубова. При пропуске срока нужно обратиться с ходатайством в суд о его восстановлении. Можно письменно требовать от банка приостановить начисление процентов. Также можно оспорить сведения в кредитной истории при наличии отмененного судебного приказа, предоставив подтверждающие документы.

Главное правило, по словам Золототрубовой, — не оставлять платеж до последнего и не вносить деньги на кредитную карту в последний день беспроцентного периода. Иначе можно остаться и без льготного периода, и без самих денег, которые уйдут в счет долга.